Breve guida (non esaustiva) per stilare un testamento legalmente valido.

Perché il testamento è importante?

Testamento e disposizioni testamentarie. Redigendo questo documento è possibile modificare la ripartizione ereditaria prevista per legge entro certi limiti e adattarla alla situazione di vita personale.
Potete limitare l’eredità ai discendenti e al coniuge, escludere eredi non legittimari, designare altri beneficiari o indicare istruzioni sulla divisione del patrimonio.
È anche possibile lasciare una somma di denaro o un bene specifico a una persona cara, senza includerla nella comunione ereditaria.

Per affrontare correttamente questi aspetti, è consigliabile rivolgersi a esperti nel regime dei beni e nel diritto successorio.
A seconda della forma del testamento, può essere richiesta l’autenticazione da parte di un notaio alla presenza di testimoni.

Quali forme esistono?

Oltre alla convenzione matrimoniale e al contratto successorio, il testamento è il documento più comune per la pianificazione ereditaria.
La legge riconosce tre forme principali:

Il testamento olografo

Deve essere scritto a mano dal testatore, datato e firmato.
Non è valido se redatto a computer o con macchina da scrivere.
Chi lo redige senza supporto giuridico rischia errori formali o contenutistici.
È raccomandabile farlo esaminare da un esperto o copiarne una bozza preparata da un professionista.

Il testamento olografo dovrebbe contenere:

• Titolo “Testamento”

• Nome, cognome, data e cittadinanza

• Nomi e quote degli eredi (inclusa eventuale esclusione)

• Norme di ripartizione (es. assegnazione di beni specifici)

• Lasciti a persone non eredi

• Nome dell’esecutore testamentario (se desiderato)

• Data, luogo (opzionale), firma finale

Il testamento pubblico

Viene redatto da un notaio, con la presenza di due testimoni indipendenti.
È ideale per testamenti complessi o in caso di difficoltà a scrivere.
Il contenuto è giuridicamente sicuro, ma il procedimento è più costoso.
Ogni modifica richiede ulteriori spese e procedure formali.

Il testamento orale (in caso di emergenza)

Può essere pronunciato solo in situazioni straordinarie, come morte imminente.
Deve avvenire alla presenza di due testimoni, che devono trascrivere e presentare le volontà a un’autorità giudiziaria.
Se la situazione di emergenza termina, il testamento orale perde validità dopo 14 giorni.

Cosa non inserire in un testamento?

Il testamento entra in vigore dopo la morte.
Non è il documento adatto per decisioni su cure mediche o assistenza in caso di incapacità.
Per tali situazioni, è opportuno utilizzare direttive anticipate (D.A.T.) o una procura precauzionale.
Anche le volontà sul funerale vanno comunicate ai familiari o lasciate in un luogo facilmente accessibile.

Quando redigerlo?

Diventa necessario se si desidera modificare la successione legale.
La successione legale non tutela coppie conviventi o famiglie allargate.
Anche per le coppie omosessuali unite civilmente valgono le stesse regole delle coppie sposate.

È importante informare i beneficiari, affinché le vostre volontà siano rispettate.
Ricordate: la comunione ereditaria può decidere all’unanimità una ripartizione diversa.

Come modificare o revocare il testamento?

Il testamento può essere modificato in qualsiasi momento.
Ogni cambiamento rilevante (es. matrimonio, nascita, divorzio) può giustificare una revisione.
È consigliabile farlo con l’assistenza di un esperto.
A differenza del contratto successorio, potete revocare o integrare il testamento autonomamente.
Se completamente riformulato, eliminate la versione precedente.
Se si tratta di un’aggiunta, conservate entrambi i documenti.

Come conservarlo?

Deve essere custodito in un luogo sicuro e accessibile.
Informate una persona fidata, un beneficiario o l’esecutore testamentario.
In alternativa, potete depositarlo presso un ufficio notarile con pagamento di una commissione.
Meglio evitare le cassette di sicurezza bancarie, che vengono bloccate alla morte del titolare.

Si possono diseredare i familiari?

Solo gli eredi non titolari di quota obbligatoria possono essere esclusi liberamente.
Il coniuge, i figli e i nipoti hanno diritto alla metà della quota ereditaria legale.
Possono essere esclusi solo per motivi gravi, da formulare correttamente nel testamento.
La rinuncia volontaria alla quota obbligatoria è possibile solo tramite contratto successorio.
In caso di discendente con attestato di carenza beni, la metà della quota può essere assegnata ai figli.

Quali sono le alternative al testamento?

Una possibilità è la trasmissione del patrimonio in vita, tramite anticipo ereditario o donazione.
L’anticipo deve essere poi considerato nella successione.
Superare il proprio diritto ereditario comporta compensazioni verso gli altri eredi.
Le donazioni non possono essere richieste indietro, e sono soggette a tassazione.
Prestiti e anticipi devono essere sempre documentati per evitare conflitti futuri.

Riepilogando

Redigere un testamento può sembrare semplice, ma richiede attenzione.
Le norme stabiliscono con precisione chi ha diritto all’eredità.
Per garantire che le vostre volontà vengano rispettate e per ottimizzare la gestione fiscale, rivolgetevi a un esperto.
Solo così sarà possibile redigere un documento legalmente valido e privo di sorprese.

Laura Persico Pezzino